Faut-il déclarer votre crédit immobilier aux impôts et déduire les intérêts d'emprunt en 2024 ?

Le cas du crédit immobilier pour votre résidence principale ou secondaire

De 2007 à 2010, il était possible de déduire une partie des intérêts d’emprunt de votre crédit immobilier pour votre résidence principale de vos revenus afin de diminuer vos impôts. Pour ceux qui ne payaient pas d’impôts à l’époque, l’administration fiscale envoyait même un chèque de ce montant des intérêts. C’est ce qui s’appelait le crédit d’impôt immobilier. Celui-ci s’appliquait sur 5 ans et est donc terminé pour tous ceux qui ont acheté entre 2007 et 2010. Seuls ceux qui ont acheté un logement neuf BBC en 2010 peuvent encore déduire des intérêts de leur prêt immobilier puisque sur cette année-là, il y avait une possibilité de déductibilité de 40 % des intérêts payés sur 7 ans. Voici tout ce qu’il faut savoir sur le remboursement de vos crédits d’impôt.

Depuis 2011, ce crédit d’impôt sur les intérêts d’un prêt immobilier a été remplacé par différentes versions du prêt à taux zéro. Celui-ci a d’ailleurs été fortement amélioré en 2016 et en 2017 et est redevenu plus avantageux. En 2024, il n’y a plus aucune possibilité de réduire vos impôts lorsque vous payez un crédit immobilier pour l’achat ou la construction de votre résidence principale ou d’une résidence secondaire. Comme nous le verrons ci-dessous, ce sont seulement les emprunts pour l’acquisition d’un appartement ou d’une maison pour les mettre en location dont on peut appliquer une déduction des intérêts d’emprunt sur les loyers.

Découvrez tous les avantages fiscaux de la résidence principale.

La seule chose que vous pouvez faire en 2024 pour réduire le coût de vos remboursements de crédit immobilier souscrits depuis 1 à 20 ans est de profiter des changements sur les taux d’emprunt pour faire un rachat de votre prêt immobilier ou une renégociation. Vous trouverez tous nos conseils et informations à ce sujet à partir du lien ci-dessus. Recevez également une offre de rachat de vos crédits gratuitement et sans engagement. Cela vous permet de voir si c’est intéressant par rapport à votre emprunt immobilier actuel. Il est également possible de renégocier votre assurance emprunteur.

Le cas du prêt immobilier pou un investissement locatif

Contrairement au financement d’une résidence principale, les intérêts payés sur un crédit immobilier pour un investissement en immobilier locatif peuvent être déduits de vos revenus fonciers en fonction de votre régime fiscal pour ceux-ci. C’est d’ailleurs pourquoi, il peut être intéressant d’emprunter plus dans le cas d’un investissement immobilier pour profiter de cet avantage fiscal que vous n’avez pas pour votre résidence principale.

Déclaration des revenus fonciers au régime réel

Lorsque vous percevez des loyers sur des biens immobiliers mis en location, vous devez déclarer ces revenus aux impôts en plus de vos revenus d’activité. Lorsque vous choisissez de déclarer ces revenus locatifs au régime réel, vous devez ajouter tous les loyers bruts hors charges. Vous pouvez ensuite déduire tous les frais liés à ce logement.

Parmi ceux-ci, il y a les intérêts d’un emprunt immobilier. Ils viennent se déduire des loyers et vous permettent ainsi de payer moins d’impôts sur vos revenus fonciers. Dans certains cas, notamment au début des remboursements et après des travaux d’amélioration ou de remise au goût du jour, il est même possible de déclarer plus de frais que de revenus fonciers. On parle alors d’un déficit foncier que vous pourrez déduire de vos autres revenus ou sur les revenus fonciers des prochaines années.

Cela permet de bénéficier de réduction d’impôts au titre de vos investissements en travaux ou en financement pour mettre des biens en location en utilisant tous vos droits aux dépenses déductibles.

Pour faire des économies sur votre crédit, pensez à changer d’assurance emprunteur grâce à la loi Lemoine. Il y a de belles économies à la clé en choisissant une assurance de prêt moins chère pour les mêmes garanties.

Déclaration des revenus locatifs au micro foncier

Pour une déclaration beaucoup plus simple que le régime réel, vous pouvez opter pour le régime du micro foncier. Il faut pour cela que vous perceviez moins de 15 000 € par an de revenus sur touts vos locations. Dans ce cas-là, vous ne déduirez pas les intérêts du prêt immobilier, ni les autres charges et frais de cet investissement. À la place, vous pourrez utiliser un abattement forfaitaire de 30 % sur vos loyers bruts hors charges. Il n’y a donc pas d’avantage fiscal à emprunter pour financer cet investissement. Il est même plus intéressant de réduire vos frais réels et donc d’emprunter le moins possible.

Pour savoir si cela est intéressant pour vous, regardez si vous devez choisir le régime du micro-foncier pour vos revenus locatifs. Nous vous expliquons dans le détail dans quels cas c’est intéressant et dans quels cas il vaut mieux privilégier le régime réel pour payer moins d’impôts immobiliers.

Retrouvez tout ce qui concerne les impôts pour un achat immobilier et apprenez à bien déclarer vos revenus locatifs pour que ce soit le moins coûteux pour vous.